- Contadores Públicos se unen al “Plan para combatir la corrupción y los delitos económicos” de la Federación Internacional de Contadores (IFAC).
- Llama la atención a sus colegiados en materia de legitimación de capitales y lavado de dinero, con el apoyo de Unidad de Inteligencia Financiera del Instituto Costarricense sobre Drogas.
Enero 2023. El Colegio de Contadores Públicos de Costa Rica se une a políticas internacionales anti corrupción y se capacita sobre la importancia de identificar la prestación de servicios profesionales a personas o entidades que pueden estar disfrazados con una apariencia legitima, en aras de contrarrestar el lavado de dinero y legitimación de capitales que afecta al país, principalmente por acciones de narcotráfico.
Todas las personas trabajadoras de cualquier institución, pública o privada, pueden adoptar oportunidades o prácticas para beneficio personal, contrario a la ley y los principios morales.
Por esta razón, Colegio de Contadores Públicos acoge el “Plan para combatir la corrupción y los delitos económicos”1 emitido por la Federación Internacional de Contadores (IFAC), de la cual forma parte para fortalecer la profesión y contribuir al desarrollo de la economía nacional.
“El IFAC emitió su plan de acción para mejorar la contribución de los contadores públicos y apoyar al sólido ecosistema anticorrupción que abarca una amplia gama de participantes y políticas. Este plan para combatir la corrupción y los delitos económicos proporciona un marco sobre cómo podemos mejorar el papel de los contadores públicos en la lucha contra la corrupción y los delitos económicos, avanzando así en los Objetivos de Desarrollo Sostenible de las Naciones Unidas”, detalló Smith.
El marco está organizado en cinco pilares generales e incluye más de treinta acciones, que están destinadas a evolucionar con el tiempo.
- Aprovechar todo el potencial de la educación y el desarrollo profesional
- Respaldo de estándares globales
- Formulación de políticas basadas en evidencia
- Fortalecimiento del impacto a través del compromiso y la asociación
- Aportando la experiencia a través del liderazgo intelectual y la promoción
“En Costa Rica, en los últimos años se han dado muchas situaciones de corrupción, lavado de dinero, soborno y también se han presentado situaciones en evasión fiscal. Aunque los contadores públicos autorizados no pueden resolver el problema por sí solos, este plan de acción es una invitación abierta al compromiso y la asociación con todas las partes interesadas en la lucha contra esta problemática, que lo hemos considerado como una oportunidad de fomentar una activa participación de diferentes frentes”, añadió Guillermo Smith.
Lavado de dinero y legitimación de capitales
Además, el Colegio de Contadores Públicos capacitó a sus colegiados sobre la importancia de identificar actividades comerciales que podrían estar disfrazados de una apariencia legitima, en aras de contrarrestar el lavado de dinero y legitimación de capitales que afecta al país, principalmente por acciones de narcotráfico.
Guillermo Smith, comentó que la concientización a los colegiados, sobre la importancia del conocimiento al cliente en la lucha contra el lavado de dinero y legitimización de capitales es una constante, mediante charlas del Departamento de Fiscalía y Control de Calidad del Colegio de Contadores Públicos de Costa Rica, con el apoyo de la Unidad de Inteligencia Financiera del Instituto Costarricense sobre Drogas.
La Legitimación de Capitales es un proceso en el cual se disfraza la fuente ilegal, destino o uso, de bienes o fondos producto de actividades ilegales, los cuales mediante diversos medios son integrados a la economía de un país con el fin de darles una “apariencia legítima”.
“Es un delito grave que puede tener consecuencias significativas para las personas, instituciones y profesionales involucrados, por eso mantenemos alerta a nuestros colegiados” indicó Smith.
Agregó que los Contadores Públicos Autorizados deben minimizar riesgos en la prestación de servicios, aplicando las matrices de conocimiento al cliente, enterarse y conocer las diferentes tipologías utilizadas por estas organizaciones y tener pleno conocimiento de quién llega a solicitar los servicios profesionales, aplicando al máximo el escepticismo profesional y la debida diligencia en cada una de las actuaciones.
Para el adecuado ejercicio profesional se deben contar con los recursos tecnológicos necesarios para realizar monitoreos de transacciones, y tener “malicia” para poder detectar y prevenir el lavado de dinero, ya que es parte de la responsabilidad profesional y social en un país que está siendo afectado por este mal.
El Organismo de Investigación Judicial señaló el año pasado que el delito más común en Costa Rica, además del lavado de capitales; es el narcotráfico, sicariato y corrupción. Por lo que la Fiscalía del Colegio de Contadores Públicos a hecho un llamado vehemente para que los profesionales en contaduría pública estén alertas, ejerciendo buenas prácticas y, en el caso de presentarse alguna situación dudosa, comunicarse con el Colegio.